절세계좌 중 연금저축, IRP, ISA 계좌의 차이점과 어떻게 가입하는게 좋은지 정리해서 말씀드리도록 하겠습니다. 현재 사회초년생 혹은 절세계좌에 대해 잘 모르는 분들께서는 이 글을 통해 많은 도움을 받아가실 수 있을거예요. 각 계좌의 장단점을 확인하고 가입해 보세요.
절세계좌 종류
절세계좌의 혜택은 대표적으로 소득세를 납부하지 않는 비과세 혜택, 연말정산 시 세액을 공제받는 세액공제가 있습니다. 이 두 혜택을 동시에 받으면 꽤나 많은 세금을 절세할 수 있겠죠.
- 연금저축
- IRP(개인퇴직연금계좌)
- ISA(개인종합자산관리계좌)
개인이 많이 이용하는 절세계좌는 대표적으로 이 세 가지가 있습니다. 이 계좌를 모두 보유하고 관리하면 1년에 절약하는 세금으로만 500만원이 넘을 수 있어요.
연금저축계좌
연금저축계좌는 일단 은행에서 만들면 연금저축신탁, 증권사에서 만들면 연금저축펀드, 보험회사에서 만들면 연금저축보험 계좌가 만들어 집니다. 이 중에서 증권사에서 활용하는 연금저축펀드가 가장 인기가 높습니다.
- 연 세액공제 최대 600만원 한도
- 연금 개시 후 저율과세
연금저축은 연 납입액 600만원까지만 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이와 비슷한 IRP 계좌를 활용하면 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있으니 두 계좌를 혼합하여 이용하는 것을 추천드려요.
증권사에서 가입하는 연금저축펀드가 인기가 높은 이유는 바로 구입할 수 있는 상품의 종류 때문입니다. 은행과 보험사에서는 예적금, 펀드, 보험상품에 국한되어 있지만 증권사는 예금을 제외한 펀드, ETF, RP 등 다양한 상품을 다루고 있어요.
연금저축펀드 계좌에서 세액공제를 실제로 어떻게 받고, 얼마나 받는지 아래 글을 참고하여 더 자세히 알아가실 수 있습니다.
연금저축펀드 세액공제IRP
IRP 계좌란 개인형 퇴직연금계좌로 퇴직금을 받기 위해서는 해당 계좌를 필수로 개설해야 해요. 만약 퇴직금이 300만원 이하라면 개설하지 않아도 괜찮습니다.
- 연 세액공제 최대 900만원 한도
- 연금 개시 후 저율과세
IRP 계좌의 경우 연금계좌 중 가장 높은 900만원 한도까지 받을 수 있습니다. 또한 연금을 개시하는 만 55세 이상이 되는 경우에 저율과세를 받을 수 있습니다.
IRP 계좌는 연금저축과 달리 모든 상품에 투자할 수 없다는 단점이 있어요. 안전자산 30%, 위험자산 70%라는 제한이 있기 때문인데요. 이러한 단점을 감안하고 세액공제 혜택이 가장 높기 때문에 인기가 있습니다.
IRP 계좌의 경우에도 은행, 증권사, 보험사에서 가입이 가능하며 각 금융사마다 장단점이 있으니 아직 개설을 하지 않았다면 아래 글을 참고해 보시기 바랍니다.
IRP 은행 증권사 비교ISA
개인 종합자산관리계좌로 유명한 ISA 계좌는 유일하게 비과세 및 분리과세 혜택을 제공합니다. 따라서 연금이 아닌 개인의 투자처로 훌륭한 선택이 될 수 있어요.
- 비과세 최대 400만원(2024년 기준)
- 분리과세 9.9%
- 연금계좌 이전 시 세액공제 10%
비과세는 일반형 ISA, 서민형 ISA 기준에 따라 달라지며 현재 기준으로 최대 400만원까지 비과세 혜택을 받게 됩니다. 2025년 ISA 세법개정안에 따르면 비과세 혜택은 최대 1,000만원까지 높아질 것으로 보여지며 인기는 더 높아질 걸로 보입니다.
비과세 한도를 넘어가는 금액에 대해서는 모두 분리과세 9.9% 혜택을 제공하며 3년이 채워진 ISA 계좌의 금액을 연금계좌로 이전하면 최대 300만원까지 세액공제를 추가로 받을 수 있습니다.
ISA 연금계좌 이전 방법이나 비과세 혜택 등에 대해 자세히 알아보고 싶으신 분들은 이전 글들을 참고해 주시기 바랍니다.
절세계좌 한눈에 비교[연금저축 IRP ISA]
대표적인 절세계좌 3가지인 연금저축, IRP, ISA 계좌를 비교해 보았습니다. 보다 더 자세한 사항들은 이전 글들에 포함되어 있으니 함께 읽어보시는 걸 추천드려요.
| 비교 | 연금저축 | IRP | ISA |
|---|---|---|---|
| 명칭 | 연금저축신탁 연금저축펀드 연금저축보험 | 개인 퇴직연금계좌 | 개인 종합자산계좌 |
| 대표 혜택 | 세액공제 연금소득세 감면 | 퇴직소득세 감면 세액공제 연금소득세 감면 | 비과세 분리과세 세액공제 |
| 가입종류 | 은행/증권사/보험 | 은행/증권사/보험 | 은행/증권사 일반형/서민형/농어민 중개형/신탁형/일임형 |
| 가입조건 | 누구나 | 소득이 있는 성인 | 만 19세 이상 |
| 납입한도 | 연 1,800만원 (IRP 통합) | 연 1,800만원 (연금저축 통합) | 연 2,000만원 |
주의해야 할 점으로 연금저축 및 IRP 계좌의 경우 연 납입한도가 통합되기 때문에 신중하게 납입해야 합니다. 또한 IRP 계좌의 경우 한번 납입한 금액은 중도인출이 어렵기 때문에 더 주의가 필요해요.
연금저축 IRP 차이
두 계좌 모두 연금을 받을 수 있는 계좌로 연금저축의 경우 누구나 가입이 가능하지만 IRP 계좌의 경우 소득이 있어야 가입이 가능하다는 점이 달라요.
| 비교 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 세액공제 한도 | 연 600만원 | 연 900만원 |
| 투자 | 100% 자유 | 안전자산 30% 위험자산 70% |
| 중도인출 | 가능 | 조건부 가능 |
| 퇴직금 수령 | 불가능 | 가능 |
두 계좌 중 어떤 계좌를 선택해야하는지 고민된다면 본인의 투자 스타일, 세액공제 등을 따져보고 결정해야 합니다. 아니면 둘다 개설하는 것도 좋은 방법이죠.
두 계좌의 차이점, 중도인출 여부 등을 상세히 확인해보려면 아래 글을 참고해보시는 걸 추천드립니다.
연금저축 IRP 차이점연금저축, IRP, ISA 순서
3가지의 절세계좌를 모두 이용하는 것이 좋지만 일반적으로 우리의 지갑은 늘 두껍지 않기 때문에 선택과 집중을 해야하기 마련이죠. 이중 ISA 계좌는 필수로 개설하시는 것이 좋아요. 나이에 따라 연금저축펀드, IRP 계좌를 이어서 활용해 보실 수 있습니다.
1. 20대~40대 초중반
ISA 계좌는 비과세, 분리과세, 손익통산을 통해 내가 투자로 얻는 이익과 손해를 최소화할 수 있는 통장이며 증권사에서 개설한 중개형 ISA 계좌의 경우 투자할 수 있는 상품의 수가 상당히 많기에 투자를 연습하기 안성맞춤입니다.
특히 20대부터 40대까지는 아직 은퇴에 대해 고려하지 않아도 될만큼 기간이 많이 남았다고 볼 수 있습니다. 이때는 ISA 계좌를 먼저 개설하여 나에게 맞는 투자스타일을 찾은 뒤 천천히 복리효과를 만들어가는게 중요해요.
- ISA 계좌 -> 연금저축펀드 -> IRP
ISA 계좌로 3년간 투자를 통해 자산을 형성했다면 연금저축펀드로 내가 옮기고 싶은만큼만 옮겨서 세액공제 혜택과 더불어 천천히 연금자산을 쌓아가는 것이 좋습니다.[ISA 연금계좌 세액공제 참조]
가장 마지막 단계에 IRP 계좌를 둔 이유는 중도인출이 어려운 계좌기 때문인데요. 사회초년생 혹은 40 초반대에는 큰 돈이 나갈일들이 많이 발생합니다. IRP 계좌의 경우 중도인출을 하기 위해서는 조건이 있기 때문에 현재로서는 추천드리지 않아요.
2. 40대 중후반~50대
40대 중후반에서 50대 분들도 ISA 계좌는 우선적으로 가입하여 두는 것이 좋습니다.
특히 연령층이 높아질수록 자산을 안정적으로 키우는 것에 집중해야 하는데요. 이때 ISA 계좌의 비중은 낮추지만 개설하는 순서는 가장 빨라야 한다고 생각합니다. 3년이라는 가입의무기간이 있기 때문인데요.
또한 이번년도에 납입하지 않아도 내년으로 한도가 이월되기 때문에 미리 만들어두는 것이 좋습니다.
- ISA 계좌 -> IRP -> 연금저축펀드
중장년층에 접어들면 IRP 계좌를 활용하여 안전자산의 비중을 늘려가며 자금을 키우는 것이 중요합니다. IRP 계좌의 경우 안전자산 비중을 필수적으로 30% 가져가야 하는 계좌로 세액공제가 가장 높다는 특징이 있습니다.
또한 퇴직 시 퇴직금을 IRP 계좌로 받게되며 만 55세 이후로 연금개시를 진행할 수 있어요. 이때 퇴직금은 납입액으로 보지않기 때문에 추가 납입을 통해 더 큰 복리효과를 노려볼 수 있습니다.
절세계좌 연금저축,IRP,ISA FAQ
연금저축펀드, IRP 계좌 동시에 개설해도 되나요?
네 동시에 개설하여 운용할 수 있습니다. 또한 연금계좌는 1인 1계좌 원칙이 아니기 때문에 다른 금융사에서 추가로 개설도 가능한데요. 다만 연 납입액 한도는 연금저축펀드, IRP, DB, DC 형 모두 합산하여 계산되기 때문에 주의가 필요합니다.
연금계좌는 언제 개설하는 것이 좋을까요?
개인적으로 연금계좌는 ISA 계좌가 3년이 지난 시점 혹은 만기가 진행된 시점에 개설하여 관리하는 것이 좋다고 생각합니다. 3년이 지나면 연금계좌로 일정부분 옮긴 후 해당 계좌에서 안전자산에 투자하고 조금씩 불려나가는 것이 좋아요.
마무리
오늘 알아본 절세계좌 연금저축, IRP, ISA 계좌에 대해 아직 자세한 정보를 모르겠다면 해당 블로그에서 조금 더 알아보시는 것을 권장드립니다. 아래 관련 링크나 블로그검색을 통해 원하는 정보를 찾아보세요.
