ISA 계좌 개설을 앞두고 계신가요? 이 글을 통해 isa 계좌 개설 시 어떤 점들을 주의해야 하는지와 알고있으면 좋은 정보들을 공유드릴게요. 특히 isa 계좌 한도, 만기일 등 기초적인 정보들부터 중개형 isa가 무엇인지도 알아가실 수 있습니다.
ISA 계좌란?
ISA(Individual Savings Account) 계좌란 개인 종합자산관리계좌라는 뜻을 가지고 있으며 나라에서 지원하는 비과세, 분리과세 혜택을 받으며 예금이나 적금, 펀드, 주식 등 다양한 상품을 운용할 수 있는 통장이에요.
- 비과세: 금융이자소득(이자,매매차익, 배당금 등)에 대한 세금을 부과하지 않는 것을 말합니다.
- 분리과세: 비과세 한도를 초과하는 금액에 대해 일반과세보다 적은 금액으로 세금을 납부하는 방식입니다.
ISA 계좌 누구나 만들 수 있나?
만 19세가 된다면 누구나 개설할 수 있으며 근로소득이 있다면 만 15세부터도 개설이 가능합니다. 하지만 현재 별도의 투자 등으로 인해 금융소득이 2,000만원이 넘어간다면 가입이 불가능해요.
또한 ISA 계좌 개설 시 일반형, 서민형, 농어민형 3가지 형태로 나뉘게 되는데요. 이는 개인이 선택할 수 없으며 각 유형에 따라 비과세 한도가 바뀌게 됩니다.
- 일반형 기준: 연 근로소득 5,000만원 초과, 종합소득 3,800만원 초과
- 서민형 기준: 일반형 기준보다 낮은 경우
- 농어민형 기준: 일반형 기준보다 낮은 농어민
여기서 중요한 점은 누구나 ISA 계좌에 가입할 때 일반형으로 가입하게 된다는 점인데요. 따라서 서민형 기준에 부합하는 경우에 전환 신청을 해주는 것이 중요합니다. 해당 방법은 아래 링크를 참조해 주세요.
서민형 전환 신청선택이 가능한 ISA 종류
일반형, 서민형은 개인이 선택할 수 없는 기준이지만 중개형, 일임형, 신탁형의 경우에는 개인이 선택할 수 있는 계좌 종류를 나타냅니다.
- 중개형 ISA: 개인이 직접 자산을 운용하고 투자하는 방식
- 일임형 ISA: 투자 자체를 전문가에게 위탁하는 방식
- 신탁형 ISA: 내가 짠 포트폴리오로 전문가에게 위탁하는 방식
위 3가지 계좌 종류 중 중개형 ISA 계좌의 경우 증권사에서만 개설이 가능하며 현재 점유율이 전체 ISA 계좌 중 80%인 만큼 압도적으로 인기가 많습니다. 그 이유는 개인의 자유로운 투자방식을 고수할 수 있다는 점이겠죠.
ISA 한도
계좌 한도를 말하면 총 납입한도, 연 납입한도, 비과세 한도 등으로 나뉠 수 있습니다. 해당 한도는 2024년 기준이며 2025년 개정안에 따르면 2배 가까이 상승할 것으로 보여지고 있어요.
- 총 납입한도: 1억원
- 연 납입한도: 2천만원
- 비과세 한도: 일반형 200만원, 서민형/농어민형 400만원
2025년 ISA 개정안을 살펴보면 어떻게 변화될지 짐작할 수 있지만 정확한 개정날짜는 아직 확정이 되지 않았습니다.
<2025 개정안 ISA 한도>
- 총 납입한도: 2억원
- 연 납입한도: 4천만원
- 비과세 한도: 일반형 500만원, 서민형/농어민형 1,000만원
ISA 계좌 개설 방법
기존에 운용하고 있는 통장이 있다면 그곳에서 개설하는 분들이 계십니다. 그러나 ISA 계좌의 경우 증권사마다 수수료가 상이하기 때문에 직접 수수료를 비교해보고 가입해보시는 걸 추천드려요.
아래 글을 통해 수수료를 직접 확인하실 수 있습니다.
계좌를 만들기 위해서는 본인의 신분증만 준비하시면 됩니다. 별도로 주거래 은행의 계좌인증을 해야하니 계좌번호를 숙지하는 것이 좋아요.
ISA 계좌 만드는 경로는 증권사 어플 다운로드->상품->ISA 계좌 만들기->본인인증 및 만기 설정-> 신분증 인증->계좌 인증->개설완료 순서로 요약해 볼 수 있습니다. 계좌를 만들면서 현금을 입금할 필요는 없으며 0원으로도 가입이 가능해요.
각 증권사마다 가입하는 경로가 다르기 때문에 공식홈페이지를 통해 가입하는 방법을 숙지하신 뒤 진행하는 것도 좋은 방법입니다. 대표적으로 한국투자증권 가이드가 있으니 참고해 보시기 바래요.
만기 설정 방법
앞서 설명한 ISA 만기일 설정 3년, 10년, 50년 의미없는 이유 글을 살펴보면 알 수 있듯이 만기 설정은 그다지 중요하지 않습니다.
의무가입기간인 3년을 채우면 언제든 해지하여 비과세, 분리과세 혜택을 받을 수 있어요. 단 비과세한도가 2025년에 높게 올라갈 것으로 예정되기 때문에 3년 이내에 비과세한도를 모두 채우지 못한다면 굳이 3년안에 해지를 진행할 필요가 없습니다.
따라서 몇 가지 경우의 수를 판단하시어 만기일을 길게 적용해 보세요. 만기일이 상관없다는 뜻은 길게 잡아도 상관이 없다는 뜻이기 때문입니다.
ISA 중도인출 가능한가?
투자를 진행하다 자금이 필요한 경우 혹은 배당금을 이체하고 싶은 경우가 생길 수 있습니다. 이때 ISA 계좌는 배당금이나 이익분에 대해 인출을 할 수 있어요. 다만 ‘원금’에 한해서만 인출이 가능합니다.
즉 현재까지 300만원을 납입한 계좌에서 배당금 10만원이 발생하여 이체하는 경우, 해당 10만원은 배당금이 아니라 원금에서 10만원이 빠져나간 셈입니다. 즉 내가 중도인출이 필요할 때 언제든 뺄 수 있지만 해당 한도는 원금이기 때문에 원금을 넘어서면 계좌 해지를 진행해야 해요.
중도인출 시 원금을 빼는 행위이기 때문에 당연히 세금도 발생하지 않습니다. 다만 중도인출한 금액만큼 한도가 회복되지 않으니 주의가 필요해요.
연 납입한도가 500만원 남은 시점에서 500만원을 인출한다고해서 남은 한도가 1000만원이 되는 것이 아니라 잔액을 줄어들었지만 남은 납입한도는 그대로 500만원이 됩니다.
- 요약: 중도인출 가능하며 이는 원금에서 빠지는 행위다. 원금을 넘어선 금액을 뽑고 싶다면 계좌 해지를 통해 모두 이체해야 한다. 납입한도는 원금에서 뺀 만큼 회복되지 않으니 주의해야 한다.
더 많은 정보를 알고 싶으신 분들은 아래 글을 참고해 보시면 좋습니다.
ISA 중도인출 어떻게 할까ISA 단점
만능통장인 ISA 계좌는 크게 눈에띄는 단점이 없지만 굳이 말하자면 3년의 의무가입기간입니다. 해당 기간동안에는 비과세나 분리과세 혜택을 받을 수 없기 때문이죠.
또한 직전년도 금융소득이 2000만원이 넘어가는 분들은 가입이 불가능해요. 그러나 현재 ISA 계좌에 대한 정책은 활발하게 토론되고 있으며 개정안에 따르면 추후 종합과세대상자를 위한 전용 ISA 계좌가 탄생할 것으로 보입니다. 해당 계좌는 국내투자 전용, 분리과세 적용이 될 전망입니다.
결론적으로 ISA 계좌 단점을 정리해보자면 다음과 같아요.
- 3년 의무가입기간 채워야 함
- 금융소득 2000만원 넘기면 가입 불가
- 국내상장된 상품만 투자 가능
국내상장된 상품만 가능하기 때문에 해외주식 직접투자는 어렵습니다. 그러나 해당 지수를 추종하는 ETF 상품을 구매하는 방식으로 진행할 수 있으니 불행 중 다행이라 할 수 있습니다.
아래 제가 작성한 미국 주식 ETF, 해외 주식 ETF 추천 상품들을 모아놓았으니 한번 참고해 보시면 좋습니다.
ISA 미국 주식 ETF 추천ISA IRP 무엇이 다른가
우선 ISA 계좌는 개인 통합자산계좌이며 IRP 계좌는 개인 퇴직연금계좌입니다. 따라서 운용하는 목적 자체가 다르죠. IRP 퇴직연금은 만 55세 이후로 개시할 수 있고 연금으로 월마다 받게 됩니다.
세액공제 차이
우선 세액공제는 ISA, IRP 계좌 모두 받을 수 있습니다. 다만 ISA 계좌의 경우 세액공제가 주된 혜택이 아니기 때문에 받을 수 있는 조건이 정해져 있어요.
- IRP 세액공제 한도: 900만원
- ISA 세액공제 한도: 300만원
세액공제란 연말정산, 종합소득세 신고 시 내가 내야하는 세액을 공제해주는 것을 말합니다. 따라서 내가 낸 세금이 더 많은 경우 해당 공제로 인해 환급금이 더 많아질 수도 있는 것이죠.
ISA 계좌에서 세액공제를 받는 방법은 구체적으로 설명하면 길어지기 때문에 아래 관련 글 확인하시기 바랍니다.
ISA 세액공제 받는 법투자상품 차이
ISA, IRP 계좌 모두 국내상장 상품을 구매해야 한다는 점에서는 동일합니다. 다만 IRP 계좌의 경우 퇴직연금이기 때문에 자산을 보다 안정적으로 관리해야 한다는 정부의 지침이 있어요.
- IRP 투자: 국내상장, 위험자산 70%, 안전자산 30% 필수
- ISA 투자: 국내상장, 자유투자
따라서 IRP 계좌에서는 투자의 자유도가 낮은 편입니다. 반면 이와 유사한 연금저축펀드는 투자의 자유도가 100%이기 때문에 IRP 계좌에서 답답했던 부분들을 해소할 수도 있어요. 연금저축 IRP 계좌 차이 게시글을 참고하면 더 정확히 알아가실 수 있습니다.
마무리
오늘은 ISA 계좌 개설방법, 한도, 만기일 등 다양한 정보를 한눈에 살펴볼 수 있도록 총정리 게시물을 작성하였습니다. 보다 자세한 정보가 궁금하시면 아래 관련 링크 혹은 블로그 검색을 통해 확인해보실 수 있어요.
