개인형 자산계좌인 ISA 세액공제 받는 법에 대해 찾고 계신가요? 연말정산 시즌이 돌아오면 세액공제 방법에 대해 많이 궁금해 하시는 것 같습니다. 오늘은 isa 계좌를 활용하여 세액공제 받는 법과 한도에 대해 알아보도록 하고 또한 연금계좌 활용법도 말씀드릴게요.
ISA 계좌 활용도
개인형 종합자산관리계좌인 ISA 계좌는 만능통장으로 불리며 많은 분들의 사랑을 받고 있는 통장이죠. isa 계좌는 다양한 혜택을 정부에서 지원해주기 때문에 잘 아는만큼 이익을 볼 수 있어요.
isa 계좌의 총 납입한도는 1억원이며 연 납입한도는 2천만원입니다. 하지만 2025년 개정안에 따르면 총 한도 2억원, 연 납입한도 4천만원으로 2배 높아질 전망이에요. 해당 자료는 경제정보센터 KDI 사이트를 통해 확인해보실 수 있습니다.
따라서 활용도를 제대로 알아두면 더욱 더 좋은 기회를 잡을 수 있습니다.
1.비과세
isa 계좌의 대표적 혜택으로 비과세 혜택이 있어요. 일반 주식계좌의 경우 내가 배당금이나 매매차익을 통해 이익을 보는 부분에 대해 15.4% 소득세를 지불해야 하지만 isa 계좌의 경우 한도에 맞춰 비과세를 적용받습니다.
- 일반형 isa : 비과세 한도 200만원
- 서민형,농어민형 isa : 비과세 한도 400만원
서민형이나 농어민형의 경우 비과세 한도를 일반형의 2배로 받을 수 있습니다. 따라서 서민형 조건에 충족된다면 서민형 전환 신청을 통해 비과세 혜택을 극대화 할 수 있어요. 서민형 전환하는 방법은 서류 1개만 준비하면 되기 때문에 그리 어렵지 않을거예요.
비과세 혜택이 적용되는 시기는 의무가입기간인 3년이 지난 시점부터 언제든 받을 수 있는데요. 계좌를 해지하거나 인출할 때 혹은 만기 이전을 진행할 때 손익통산을 통해 비과세가 계산됩니다.
2025년 개정안에 따르면 일반형 비과세 한도는 500만원, 서민형은 1,000만원으로 높아질 전망이예요.
2.분리과세
비과세 한도가 끝나면 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다. 분리과세는 일반과세보다 약 5% 낮은 세율을 보여주는데요. 일반과세가 15.4% 인데 비해 분리과세는 9.9%의 세금만 납부하게 됩니다.
또한 분리과세는 한도가 정해지지 않았기 때문에 계좌가 만기되거나 해지하지 않는 한 지속적으로 받으실 수 있습니다.
3.중도인출 자유
isa 계좌의 경우 중도인출이 자유로운 통장 중 하나입니다. 만약 중간에 내가 납입한 금액을 빼고 싶다면 간단하게 이체를 통해 내 돈을 인출할 수 있어요.
다만 중도인출을 이용할 때 주의할 점으로 isa 계좌는 한번 납입하면 더이상 한도가 회복되지 않습니다. 예를들어 1,000만원을 납입하고 200만원을 중도인출한다면 현재 납입한 금액은 1,000만원이 그대로 찍혀있기 때문에 더 납입하고 싶어도 나중에는 한도 때문에 납입할 수 없는 상황이 생길 수 있어요.
또한 계좌 개설 후 3년이 지나지 않았다면 내가 납입한 금액만 중도인출이 가능하며 배당금, 매매차익분에 대해서는 인출이 불가능합니다. 계좌를 개설하고 3년이 지나야 금액 전부를 인출 가능한 점 기억하고 이용해 주세요.
ISA 출금 글을 참고하시면 중도인출 시 어떤 방법으로 진행되는지 알아가실 수 있으니 참고해 보세요.
ISA 세액공제
결론부터 말씀드리면 ISA 계좌로 세액공제 받는 방법은 개설 후 3년이 지나야 가능합니다. 또한 연금저축 계좌 혹은 IRP 계좌로 이전해야 세액공제 혜택을 받으실 수 있어요.
조건을 정리하자면 3년이 지난 ISA 계좌가 있어야 한다. 그리고 연금계좌(IRP 포함)을 보유하고 있어야 가능하다. 정도입니다. 아직 irp 계좌나 연금계좌가 없으신 경우 아래 글을 통해 개설을 진행해보시기 바랍니다.
IRP 계좌 개설 방법세액공제 한도
isa 계좌를 연금저축, irp 계좌로 옮기는 경우 해당 금액의 10%가 적용돼요. 최대 금액 300만원까지 인정받을 수 있습니다. 예를들어 isa 계좌에서 이전하는 금액이 1500만원이라면 10%인 150만원의 세액공제 혜택을 추가로 받게 됩니다.
최대 1200만원 받는 법
isa 계좌, 연금저축펀드, irp 계좌 모두를 이용해야 연 1200만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
- ISA 계좌 세액공제 한도 300만원
- 연금저축펀드(계좌) 세액공제 한도 600만원
- IRP 계좌 세액공제 한도 900만원
예를들어 연금저축계좌와 isa 계좌 두 통장을 보유하고 있을 때는 최대 세액공제인 1200만원을 받을 수 없어요. 왜냐하면 연금저축계좌의 경우 최대 세액공제 한도가 600만원이기 때문에 isa 계좌와 합쳐도 900만원이 최대 한도입니다.
따라서 최대 세액공제 1200만원을 받기 위해서는 IRP 계좌가 필수로 존재해야 합니다. irp 계좌의 경우에는 단독으로도 900만원까지 세액공제를 받을 수 있으며 여기서 isa 계좌를 추가한다면 1200만원까지 가능해요.
연말정산 시 최대로 세액공제 혜택을 받아도 환급액은 생각보다 적거나 없을 수 있습니다. 아래 게시글을 참고하시어 내가 받는 환급액을 찾아보세요.
IRP 세액공제 환급액은?ISA 세액공제 받는 법
isa 계좌를 3년의 가입기간을 채웠다면 연금저축이나 irp 계좌로 이전을 진행하면 자동적으로 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
즉 핵심은 isa 계좌를 연금계좌로 이전하는 방법을 알아야 하는데요. 안타깝게도 현재까지 어플이나 인터넷으로 신청하는 방법은 없으며 고객센터를 통해 신청해야 합니다.
- 기존 isa 계좌 해지 진행
- isa 계좌 금융사 고객센터 연락
- 연금계좌 혹은 irp 계좌로 이전 신청
- 이전 완료
최종적으로 isa 계좌에서 옮겨진 금액은 세액공제 혜택받은 10%를 제외하고 나머지는 비과세로 자유롭게 인출이 가능합니다. 또한 기존 연금계좌 한도와는 상관없이 옮길 수 있으니 참고해 주세요.
이와 관련된 실제 연금저축 이전 후기가 있으니 확인해 보시기 바랍니다.
ISA 세액공제 FAQ
isa 세액공제 받기 위해서는 따로 신청해야 하나요?
isa 계좌에서 연금계좌로 적립액을 옮기는 경우 세액공제 혜택을 자동으로 적용받을 수 있습니다. 따라서 별도의 신청은 필요 없으며 관련하여 더 궁금하신 내용은 고객센터에서 확인하시기 바랍니다.
이전 할 연금계좌가 없는 경우에는 못 받나요?
연금계좌가 없는 경우 세액공제를 추가로 받을 수 없습니다. 이 경우에 새롭게 개설하여 옮기는 방법을 추천드려요. isa 계좌를 보유한 금융사와 다른 금융사로도 이전이 가능하기 때문에 상관없이 개설하여 세액공제 추가로 받으시기 바랍니다.
마무리
오늘은 isa 계좌로 세액공제 받는 방법에 대해 알아보았습니다. 보다 더 자세한 정보들은 아래 관련링크 혹은 검색을 통해 확인하실 수 있어요.
