많은 분들이 궁금해 하시는 ISA IRP 차이 비교. 이 글을 통해 세액공제나 혜택, 세금 등 상세히 설명드리겠습니다. 납입만 한다면 ISA IRP 계좌 모두 세금 혜택을 많이 받을 수 있는데요. 정확히 현재 나의 시점에서 어떤 계좌에 가입해야 좋은지 그 차이점을 알아보도록 하겠습니다.
ISA 계좌 뜻
ISA(Individual Savings Account) 계좌는 한국말로 개인종합자산관리계좌를 뜻하며 예금 혹은 적금, ETF, ELS 등 금융투자를 자유롭게 할 수 있는 계좌입니다. 해당 통장을 이용하여 비과세 혜택을 받을 수도 있어요.
ISA 계좌 필요한 이유
일반적으로 투자, 저축을 할 때 발생하는 이자소득세 부분에서 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 예를들어 일반 통장에서 예금이나 투자 등으로 100만원의 이익이 발생했을 때 해당 부분에 대한 16.5%의 세금을 부과하게 됩니다.
하지만 ISA 계좌의 경우에는 비과세 혜택을 받기 때문에 이 부분을 일정부분 내지 않아도 괜찮습니다. 따라서 이 하나의 이유만으로도 개설하지 않을 이유가 없는 통장인거죠.
- ISA 계좌 비과세 혜택 : 일반형 200만원, 서민형 400만원
한편 2025년 1월부터 ISA 비과세 한도가 변경될 가능성이 높습니다. 이에따라 최대 납입한도도 1억원에서 2억원으로 늘어나며 비과세 한도도 크게 늘어납니다.
- ISA 계좌 비과세 혜택(2025) : 일반형 500만원, 서민형 1000만원
- ISA 최대 납입한도(2025) : 2억원
- ISA 연 최대 납입한도(2025) : 4천만원
개정안 부분에 대해 자세히 살펴보실 분들은 여기에서 확인하실 수 있습니다.
IRP 계좌 뜻
IRP(Individual Retirement Pension) 계좌는 한국어로 개인형 퇴직연금계좌라고 불리며 동일하게 예금이나 적금 펀드 ETF TDF 등 자산을 운용할 수 있는 계좌입니다. 또 퇴직금을 받는 계좌로도 알려져 있습니다. 2022년부터 한국에서는 퇴직금 300만원이 넘어간다면 IRP 계좌로 받아야 해요.
IRP 계좌 필요한 이유
노후자금은 많을수록 개인에게도 나라에게도 좋습니다. 때문에 나라에서는 국민들의 노후자금을 잘 모을 수 있도록 통장을 마련하였는데요. 그 통장은 바로 연금저축계좌, IRP 계좌 등 입니다.
IRP 계좌의 가장 큰 혜택으로 세액공제가 있는데요. 연 900만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있으며 이는 연말정산 시 일정 환급액으로 돌려 받게 됩니다. 또한 IRP 계좌는 퇴직금에 붙는 퇴직소득세를 30~40% 감면해주고 추후 퇴직연금을 받을 때 기타소득세에 대하여 3.3~5.5%의 저율과세가 적용됩니다.
IRP 퇴직금 일시금 수령 방법 IRP 퇴직연금 해지, 세금 불이익 IRP 계좌 세금(퇴직소득세 계산)ISA IRP 차이 비교
앞서 비교한 IRP ISA 차이 글에서도 두 계좌의 연 납입액, 세액공제액, 비과세 혜택 등 다양한 면에서 차이를 비교해 보았습니다. 아래 표를 확인하시고 어떤 차이가 있는지 알아가 보세요.
| 비교 | ISA | IRP |
|---|---|---|
| 명칭 뜻 | 개인형 퇴직연금계좌 | 개인종합자산관리계좌 |
| 조건 | 만 19세 이상 | 근로자, 사업자 |
| 연 납입한도 | 연 2000만원 한도 | 연 1800만원 한도 |
| 납입 총 한도 | 1억원 | X |
| 혜택 | 비과세, 분리과세 | 세액공제, 저율과세 |
| 중도인출 | O | △ |
| 세액공제 한도 | 최대 300만원 | 최대 900만원 |
연 납입한도 부분에서는 ISA 계좌가 200만원 가량 더 높으며 전체 납입액의 한도는 ISA 계좌 1억원, IRP 계좌는 없습니다. 따라서 지속적으로 투자하는 계좌는 IRP 계좌이며 추후 퇴직연금으로 활용할 수도 있어요.
만약 납입 도중 자금이 필요한 경우에는 ISA 계좌에서만 납입한 금액 내에서 인출이 가능합니다. 반면 IRP 계좌의 경우 중도인출이 아예 불가한 것은 아니며 무주택자의 주택구입, 6개월 이상 요양 치료의 경우가 발생하는 때에는 인출이 가능한 점 참고해 주세요.
개인형 IRP 계좌 중도인출 방법ISA IRP 연금저축 차이 및 가입 순서
우선 ISA 계좌의 경우 비과세 혜택이 중심이며 나머지 IRP, 연금저축 계좌의 경우 세액공제 혜택이 중심입니다. 따라서 종류별로 하나씩 개설하는 것이 좋은데요.
- ISA 계좌 : 총 납입액이 정해져 있는 비과세 통장
- IRP 계좌 : 세액공제 혜택이 가장 높은 안전 연금 통장
- 연금저축 계좌 : 세액공제 혜택을 받고 자유로운 투자가 가능한 통장
계좌 가입 순서를 말씀드리자면 ISA 계좌 > 연금저축 계좌 > IRP 계좌 순으로 만드시는 것을 추천드려요. 순서의 기준은 공격적인 투자와 중도인출 가능성을 근거로 설정한 순서입니다.
나이가 어릴수록 결혼이나 출산, 주택 구입 등 큰 돈이 들어갈 일이 많기 때문에 중도인출이 중요하며 투자를 배워가는 나이에는 공격적인 투자가 중요한 법이기 때문이죠.
1.ISA 계좌
ISA 계좌를 가입순서 1위로 한 이유는 통장 개설 후 3년이 경과해야 비과세 혜택을 받을 수 있기 때문입니다. 개설하고 아무것도 하지 않아도 3년이 채워지게 됩니다. 그 전에 해지하는 경우에는 비과세 혜택을 모두 포기해야 해요.
2.연금저축 계좌
연금저축 계좌는 IRP 계좌와 반대로 100% 위험자산에 투자할 수 있습니다. 또한 중도인출에 있어서 자유로운 편이죠. 자유로운 투자가 가능한 통장이라고 말한 이유입니다.
단 투자할 수 있는 상품의 종류가 IRP 계좌에 비해 적다는 단점도 있어요. 그리고 세액공제 혜택이 IRP 계좌에 비해 다소 낮기 때문에 최대의 세액공제 혜택을 받고자 한다면 IRP 계좌를 개설하여 금액을 분산하는 방법이 있습니다.
3.IRP 계좌
IRP 계좌의 경우 안전 연금 통장이라고 말했는데요. 국가에서 노후자금을 관리하기 위해 일정의 안전장치를 마련해 두었기 때문이에요. 그것은 바로 안전자산 비중 30%, 위험자산 비중 70% 제한입니다.
따라서 IRP 계좌에서는 내가 원한다고 해도 위험자산 100% 투자가 불가능하며 자금을 중간에 뺄 수도 없기에 지속적으로 돈을 모으기에 안성맞춤 계좌입니다. 공격적인 투자를 좋아하는 분들에게는 맞지 않겠지만요.
많이 헷갈리는 IRP 연금저축 계좌 차이점에 대해 이전에 다룬 글이 있으니 참고해 보시면 좋을 겁니다.
IRP 연금저축 차이 비교ISA 연말정산 세액공제 가능할까?
연말정산 시 돌려받는 세액공제는 ISA 계좌 자체만으로는 세액공제 혜택을 받을 수 없습니다. 다만 아예 방법이 없는 것은 아닌데요.
ISA 계좌에 납입한지 3년이 경과한 경우에는 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. IRP 계좌나 연금저축 계좌가 있는 분들은 ISA 계좌의 금액을 해당 퇴직연금 계좌로 옮겨 세액공제 혜택을 받는 것입니다.
- ISA 세액공제 한도 : 납입액의 10%, 최대 300만원
따라서 3000만원의 금액을 IRP 계좌나 연금저축 계좌로 이체한다면 3000만원의 10% 최대금액 300만원까지 세액공제 혜택을 받게 돼요.
세액공제를 실질적으로 어떻게 받는지, 얼마나 받는지에 대한 글을 확인해 보시면 더 빠르게 이해하실 수 있습니다.
IRP 계좌 세액공제 받는 법결과적으로 ISA 계좌를 운용할 때 세액공제 혜택을 받기 위해서는 별도의 IRP, 연금저축 계좌로 금액을 이체해야 한다는 점입니다. 그렇지 않고서는 ISA 계좌 자체만으로는 세액공제 혜택을 받을 수 없어요.
개인적으로 추천하는 방법으로는 ISA 계좌에 납입하여 소득세에 관해 비과세혜택을 받고 IRP 계좌 혹은 연금저축 계좌를 따로 운용하여 추가 납입하는 방법입니다. 단 자금의 여유가 없거나 ISA 계좌가 3년이 경과하지 않은 경우에는 세액공제 혜택을 조금씩 늘려가는 것을 권장드립니다.
ISA IRP 200% 활용하기
ISA 계좌와 IRP 계좌를 혼합하여 이용하는 경우 이익을 극대화시킬 수 있습니다. 그 방법은 바로 ISA 계좌 연금전환입니다.
ISA 연금전환 장점
가장 첫 번째 장점은 최대 납입한도를 초과할 수 있다는 점입니다. IRP 계좌에는 연간 납입액 한도가 1800만원으로 정해져있지만 ISA 계좌를 연금전환하는 경우, 납입한도를 넘어서서 입금이 가능해집니다.
따라서 3년마다 연금전환을 통해 비과세혜택과 세액공제 혜택을 최대로 받는 동시에 자산을 안정적으로 형성할 수 있습니다.
두 번째는 앞서 말씀드린 세액공제 혜택을 최대로 받을 수 있다는 점인데요. IRP 계좌에서 충분한 세액공제를 받을 납입액이 없다면 ISA 연금전환을 통해 세액공제를 늘려나갈 수 있습니다.
마지막 장점으로 ISA 계좌를 연금계좌로 전환을 하는 경우에 세금을 더 많이 절세할 수 있다는 장점이 있습니다.
ISA 계좌에서 200만원을 초과하는 이익에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다. 하지만 이를 IRP 계좌로 옮겨 퇴직연금을 받을 때 발생하는 세금은 3.3~5.5% 저율과세기 때문에 분리과세를 낼만큼 수익이 충분하다면 연금전환을 고려해볼 수 있습니다.
ISA 연금전환과 관련된 더 자세한 내용은 여기에서 확인하실 수 있습니다.
ISA IRP 차이 비교 FAQ
ISA 계좌를 IRP 계좌로 옮길 수 있나요?
ISA 계좌에 납입한 금액을 IRP 계좌로 옮기는 것을 연금전환이라고 부릅니다. 이는 3년이 경과한 ISA 계좌만 가능하며 한번 옮기게 되면 기존 ISA 계좌는 해지가 되기 때문에 신중하게 선택하시는 것이 좋습니다.
세액공제를 많이 받는 계좌는 어떤 계좌인가요?
연말정산 시 세액공제 혜택을 가장 많이 받는 통장은 IRP 계좌입니다. 해당 계좌는 최대 900만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있으며 ISA 계좌의 경우 IRP 계좌로 전환했을 때 금액의 10%까지 세액공제 혜택을 받습니다. 반면 연금저축계좌는 최대 600만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
마무리
오늘은 ISA IRP 차이 비교 및 세액공제 혜택에 대한 내용을 살펴보았습니다. 알면 알수록 재밌어지는 금융 정보들을 앞으로도 꾸준히 알려드리도록 하겠습니다. 관련 링크나 검색을 통해 궁금하신 사항들을 찾아보세요.
